抚州市第二实验学校单位2022年度决算

目    录

第一部分  抚州市第二实验学校单位概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分  2022年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  抚州市第二实验学校单位概况

一、单位主要职责

我单位为市义务教育阶段的九年一贯制学校，服务对象是义务教育阶段的小学和初中学生。其主要职能是：

（一）负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

（二）负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

（三）负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

（四）负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。

（五）负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

（六）负责学籍管理。

（七）负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分有关教师和职工。

（八）负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

（九）负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

（十）依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

二、单位基本情况

本单位设立12个内设机构，分别是办公室、教务处、教研处、政教处、财务处、后勤服务中心、电教处、安保处、工会、妇联、团委和国际交流中心。

本单位2022年年末实有人数149人，其中在职人员149人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数4224人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人。

第二部分  2022年度单位决算表

第三部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2022年度收入总计3,844.63万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年减少0万元，下降0%；本年收入合计3,844.63万元，较2021年增加2463.12万元，增长178.3%，主要原因是：一是我校2021年9月开始办学，办学时间短，招生规模小，导致上年基数较少；二是本年度扩大了招生规模，学生人数增加，办学时间增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入3,184.25万元，占82.8%；事业收入463.1万元，占12.1%；经营收入0万元，占0%；其他收入197.29万元，占5.1%。 

二、支出决算情况说明

本单位2022年度支出总计3,844.63万元，其中本年支出合计3,737.89万元，较2021年增加2356.38万元，增长170.6%，主要原因是：一是我校2021年9月开始办学，办学时间短，招生规模小，导致上年基数较少；二是本年度扩大了招生规模，学生人数增加，办学时间增加；年末结转和结余106.74万元，较2021年增加106.74万元，增长100%，主要原因是：本年市教体局转拨的空调采购安装项目资金，截至年底该项目尚未竣工验收，导致项目款结转较多。

本年支出的具体构成为：基本支出2,123.28万元，占56.8%；项目支出1,614.61万元，占43.2%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款本年支出年初预算数为804.04万元，决算数为3,184.25万元，完成年初预算的396%。其中：

（一）教育支出年初预算数为800.31万元，决算数为3,175.68万元，完成年初预算的396.8%，主要原因是：一是我校2021年9月开始办学，招生规模小，预算人员基数和学生数较少，导致预算数较少；二是本年度扩大了招生规模，学生人数增加，部分生均公用经费未纳入年初预算；三是本年新招录教师84人，人员支出追加预算较多；四是本年度发放了专项绩效工资，而该资金未纳入年初预算，导致决算数较预算数增加较多。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为3.73万元，决算数为3.73万元，完成年初预算的100%，主要原因是：根据预算数安排支出。

（三）住房保障支出年初预算数为0万元，决算数为4.85万元，完成年初预算的100%，主要原因是：年底住房公积金基数调整，追加了单位部分住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2123.28万元，其中：

（一）工资福利支出2,073.19万元，较2021年增加1661.39万元，增长403.4%，主要原因是：本年新招录教师84人，人员支出追加预算较多；二是单位职工正常增加薪级以及晋级晋档。

（二）商品和服务支出50.09万元，较2021年减少54.93万元，下降52.3%，主要原因是：本年度厉行节约，坚持政府“过紧日子”政策，减少不必要开支。

（三）对个人和家庭补助支出0万元，较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是：本年度财政拨款基本支出中未发生该类支出。

（四）资本性支出0万元，较2021年减少6.48万元，下降100%，主要原因是：一是本年度厉行节约，坚持政府“过紧日子”政策，减少资本性支出；二是部分资本性支出在项目经费中列支。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为 2万元，决算数为0.16万元，完成全年预算的8%，决算数较2021年增加0.16万元，增长100%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0 %，主要原因是与上年持平。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约，坚持政府“过紧日子”政策，严格压缩三公经费取得一定成效。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要为：无。

（二）公务接待费支出全年预算数为2万元，决算数为0.16万元，完成全年预算的8%，决算数较2021年增加0.16万元，增长100%，主要原因一是上年度9月份开始办学，未安排公务接待支出，本年度正常办学，公务接待事项增加；二是厉行节约，坚持政府“过紧日子”政策，严格压缩三公经费，使得公务接待支出绝对数较少。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约，坚持政府“过紧日子”政策，严格压缩三公经费取得一定成效。全年国内公务接待1批，累计接待15人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：双减调研工作接待费。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是公车改革后未安排该项资金，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：公车改革后未安排该项资金；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加0万元，增长0%，主要原因是公车改革后未安排该项资金，年末公务用车保有0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：公车改革后未安排该项资金。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2022年度政府采购支出总额862.76万元，其中：政府采购货物支出862.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是无其他用车。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目16个全面开展绩效自评，共涉及资金1614.61万元，占项目支出总额的100%。   

（二）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位今年在市级单位决算中反映2021年地方教育附加返还资金项目绩效自评结果。
 项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“2021年地方教育附加返还资金”项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为338万元，执行数为336.899万元，完成预算的99.67%。
 项目绩效目标完成情况：根据年初制定的绩效目标开展校园物业外包、校园文化建设及设备采购等，共支出项目经费336.8999万元。
     发现的问题及原因：绩效管理经验匮乏，由于全面实施预算绩效管理工作的开展时日尚短，我单位存在对绩效管理文件精神学习不够深入、内涵把握不够准确的问题。
     下一步改进措施：一是加强与财政部门的沟通协调，做到项目支出事前预算，按规定申请项目资金。科学严谨地做好预算编制工作，设定项目绩效目标，并以此为导向规范使用项目资金，提高资金使用效益；二是将项目资金监管工作纳入我单位日常工作，全面实施预算绩效管理，建立监督检查与日常跟踪问效相结合的监督机制，使绩效监管贯穿于专项资金活动的始终，实现预算和绩效管理一体化，做到花钱必问效、无效必问责。

附：项目支出绩效自评表

第四部分  名词解释

一、收入科目

 （一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

二、支出科目

 1.教育支出（205）教育管理事务（01）行政运行（01）：指市教育局机关，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；

 2.教育支出（205）普通教育（02）学前教育（01）：指市本级举办的学前（幼儿）教育支出；

 3.教育支出（205）普通教育（02）小学教育（02）：指市本级举办的小学教育支出；

4.教育支出（205）普通教育（02）初中教育（03）：指市本级举办的初中教育支出；

 5.教育支出（205）普通教育（02）高中教育（04）：指市本级举办的高级中学教育支出。

  6.“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。